制度建设>>党风廉政建设
南京航空航天大学财务监督工作暂行办法
发布时间: 2011-12-26 9:02:19       阅读次数: 1944


南京航空航天大学财务监督工作暂行办法

第一章  总则

第一条 为进一步加强对学校资金运行的有效监督,维护财经纪律和财经规章制度,促进党风廉政建设,根据惩防体系建设要求,制定本办法。

第二条 监督工作坚持实事求是、突出重点、部门自主监督和纪检监察审计等外部监督相结合的原则。

第三条 监督部门依据本办法实施财务监督工作。

第二章  监督机构与职责

第四条学校重要专项工作监督领导小组下设财务监督工作组(挂靠监察处)。监察处、审计处为财务监督工作组固定成员单位,其它成员单位的构成根据学校重点监督事项的需要确定。财务监督工作组在学校重要专项工作监督领导小组领导下,具体实施对我校财务有关事项的监督。

第五条 财务监督工作组的主要职责

(一)建立健全财务工作监督机制和管理办法;

(二)检查相关单位(部门)及个人执行财经纪律和财经规章制度的情况;

(三)受理对违反财经纪律行为的控告、检举;

(四)协助相关部门调查处理违反财经纪律的行为;

(五)及时向学校重要专项工作监督领导小组汇报监督过程中发现的重要问题。

第六条 财务监督工作组采取专项检查、不定期抽查、备案等方式实施监督。

第七条 建立监督工作组与审计、信访等部门的沟通协调工作机制。对在审计及信访中反映的重要问题,进行有针对性的监督检查。

    第八条 财务管理部门及相关单位应积极配合财务监督工作组开展工作。

第三章 监督工作主要内容

第九条 监督检查单位(部门)是否严格执行相关财经纪律和财经规章制度。

第十条 监督检查单位(部门)是否建立相应的内部财务管理制度和内控监督机制,并切实得到执行。

第十一条 监督检查学校财务主管部门,是否履行了对学校各级财务机构进行业务监督和指导的职责。

第十二条 监督检查各单位(部门)执行学校预算的情况。

第十三条 监督检查大额资金审批使用是否按照规定要求和程序,经过集体决策。重点加强对预算外大额资金审批使用情况的监督,校财务部门应按照本办法的要求,填写《预算外大额资金审批使用情况备案表》,并报财务监督工作组备案。

第十四条 监督检查是否按照上级相关规定要求,实行财务公开。

第十五条 监督检查教育收费管理中是否存在各种乱收费行为。

第十六条 监督检查是否严格实行“收支两条线”,是否存在私设“小金库”现象。

第四章  工作纪律及责任追究

第十七条 相关单位(部门)以及参与财务活动的相关人员应当按规定认真履行工作职责,按照相关法律法规,配合监督部门开展工作。有下列行为之一的单位(部门)或个人,按照有关规定予以处理:

(一)拒绝向财务监督部门提供与监督事项有关的文件、资料、财务账目及其他有关材料的;

(二)提供伪证和虚假材料的;

(三)徇私舞弊、滥用职权和玩忽职守的;

(四)利用职权以权谋私的;

(五)其他违反财务工作纪律的。

第十八条 参与财务监督的人员应当忠于职守、坚持原则、依法办事、正确履行职责。有下列行为之一的,按照有关规定予以处理:

(一)对监督中发现重大问题不及时报告、不及时采取相应措施,以致造成重大经济损失,产生恶劣影响或者严重后果的;

(二)纵容、包庇违纪违规行为的;

(三)利用职权谋取私利的;

(四)违反监督工作保密纪律的;

(五)其他违反财务监督工作纪律的。

第五章  附则

第十九条 本办法由校监察处负责解释。

第二十条 本办法自201211日起施行。



 

附表

预算外大额资金审批使用情况备案表

填制单位(盖章):                                              单位:万元

序号

用款单位

资金来源

金额

用途

审批部门或人员

批准时间

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

〔填表说明〕:

1本表由财务处负责填写,一式两份,财务监督工作组和财务处各保存一份;

2.大额资金是指一次用款金额在30万元以上;

3.本表每半年填一次。

 






©2007 中共南京航空航天大学纪律检查委员会、监察处 版权所有
地址:南京市御道街29号 邮编:210016 / 电话:025-84891546 传真:025-84891546
管理员信箱:cwnuaa@nuaa.edu.cn